Санкции и экспортный контроль — заключение
Заключение к части E
В части E рассмотрены правовые рамки, в которых сегодня действует сырьевая торговля Цуга. Глава I описала финансирование торговли, его инструменты, уход европейских банков, требования швейцарского права к обеспечению товарами и дебиторской задолженностью и риски мошенничества. Глава II рассмотрела добросовестность торговли: подкуп иностранных должностных лиц, ответственность компаний по статье 102 Уголовного кодекса Швейцарии (SCC) и её применение в делах Gunvor, Glencore и Trafigura, рамки борьбы с отмыванием денег и обязанности по обеспечению прозрачности и должной осмотрительности. Глава III изложила швейцарский санкционный режим, его согласование с Европейским союзом с 2022 г., меры, касающиеся сырьевой торговли, их применение и сферу действия иностранных санкций.
Общая нить — конец правовой исключительности, которая некогда делала Швейцарию привлекательной для трейдеров, желавших действовать вне досягаемости законов других государств. Швейцарское право теперь наказывает подкуп иностранных должностных лиц, привлекает компании к ответственности за непринятие мер по его предотвращению, рассматривает квалифицированные налоговые правонарушения как основные преступления для отмывания денег и принимает санкции Европейского союза. Более того, его органы сотрудничают с иностранными прокурорами. Трейдеры Цуга адаптировались, создав программы комплаенса, рассчитанные на соответствие самому строгому из применимых к ним режимов. Применение правил, прежде всего санкций, остаётся предметом критики. Обвинительные приговоры и расследования, описанные в этой части, показывают, что риски торговли остаются реальными.
В пяти предложениях
1. Сырьевая торговля зависит от внешнего финансирования, обеспеченного товарами и дебиторской задолженностью, часть которого после ухода европейских банков из финансирования сырьевой торговли после 2020 г. перешла к менее регулируемым кредиторам.
2. Швейцарское право наказывает подкуп иностранных публичных должностных лиц по статье 322septies Уголовного кодекса и привлекает компании к ответственности по статье 102 за непринятие организационных мер, необходимых для его предотвращения, со штрафами до пяти миллионов франков и компенсационными требованиями, которые могут намного их превышать.
3. Gunvor в 2019 г., Glencore в 2024 г. и Trafigura в 2025 г. были осуждены по статье 102 за подкуп в Республике Конго, Кот-д’Ивуаре, Демократической Республике Конго и Анголе — в делах, которые закрепили контроль за посредниками в качестве ядра необходимых мер комплаенса.
4. С 28 февраля 2022 г. Швейцария приняла санкции Европейского союза против России вплоть до двадцатого пакета августа 2026 г., включая запреты в отношении российской нефти, золота и металлов и потолок цен на нефть, тогда как двадцать первый европейский пакет июля 2026 г. распространяет европейские запреты на импорт на медь, никель, свинец и цинк.
5. SECO и Генеральная прокуратура возбудили производства против сырьевых трейдеров, в том числе против трейдера в Цуге в 2025 г., по подозрению в обходе российских санкций, а сфера действия американских и европейских санкций обязывает трейдеров Цуга соблюдать самый строгий из применимых режимов.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.