Действие иностранных санкций
Трейдер в Цуге обязан соблюдать швейцарские санкции. На практике он должен учитывать также санкции Европейского союза, Великобритании и США, поскольку их действие выходит за пределы их территорий.
Санкции Европейского союза распространяются на компании, учреждённые в государстве — члене ЕС, на граждан государств-членов, где бы они ни находились, и на деятельность, осуществляемую полностью или частично на территории Союза. Цугский трейдер, у которого есть европейская дочерняя компания, европейские сотрудники или операции в европейских портах, подпадает под их действие. С 2024 г. европейские компании также обязаны прилагать все возможные усилия к тому, чтобы их дочерние компании в третьих странах не подрывали санкции.1 Санкции Великобритании распространяются на британские компании и граждан, а также на действия на территории Великобритании, включая использование лондонских рынков металлов, страхования и морских перевозок. Дальше всего простираются санкции США. Они распространяются на американских лиц и на долларовые сделки, проходящие через американскую финансовую систему, к которым относится большинство международных сырьевых сделок. Кроме того, США могут вводить вторичные санкции против неамериканских компаний, совершающих определённые сделки с лицами, находящимися под санкциями, и тем самым отрезать их от американского рынка и финансовой системы. США также преследуют неамериканские компании, деятельность которых имеет достаточную связь с Соединёнными Штатами.2
Для трейдера в Цуге сочетание этих режимов означает, что швейцарские санкции задают лишь минимальный уровень. Сделка, законная по швейцарскому праву, может нарушать санкции США. Последствия — утрата доступа к долларовым платежам, американским банкам и американским клиентам — способны поставить под угрозу само существование трейдера. Поэтому программы комплаенса трейдеров рассчитаны на соблюдение самого строгого из применимых режимов, на чём настаивают и их банки, подпадающие под те же режимы.
Примечания
- Latham & Watkins, «EU Introduces 'Best Efforts' Requirement for Non-EU Subsidiaries Not to Undermine EU Sanctions Against Russia», 9 августа 2024 г., lw.com, и Gibson Dunn, «The Long Arm of EU Sanctions?», gibsondunn.com: ст. 8a Регламента (ЕС) № 833/2014, введённая Регламентом (ЕС) 2024/1745 от 24 июня 2024 г. (14-й пакет), обязывает операторов из ЕС прилагать все возможные усилия к тому, чтобы принадлежащие им или контролируемые ими юридические лица за пределами ЕС не участвовали в деятельности, подрывающей ограничительные меры. ↩
- OFAC, FAQ 11, ofac.treasury.gov: соблюдать санкции обязаны все американские лица (U.S. persons), включая граждан США и лиц с постоянным видом на жительство, где бы они ни находились, все лица на территории США и учреждённые в США организации вместе с их иностранными филиалами; неамериканские лица не вправе становиться причиной нарушения санкций американскими лицами (на этом основано действие санкций США в отношении долларовых платежей, проходящих клиринг через американские банки); некоторые программы распространяются на иностранные дочерние компании американских компаний. Davis Polk, «Russia sanctions update: U.S. expands secondary sanctions regime for foreign financial institutions», 8 января 2024 г., davispolk.com: Исполнительный указ 14114 от 22 декабря 2023 г. уполномочивает OFAC вводить вторичные санкции против иностранных финансовых учреждений, которые проводят значительные сделки, связанные с военно-промышленной базой России, или содействуют им, вплоть до полной блокировки или запрета корреспондентских счетов в США, что отрезает их от долларовых операций, даже если они действуют полностью вне юрисдикции США. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.