Криптокомплаенс: отмывание денег, правило путешествия и санкции

Закон о борьбе с отмыванием денег и поставщики криптоуслуг

Общая система швейцарского законодательства о противодействии отмыванию денег, описанная в главе I.III, применяется к криптоактивам без существенной адаптации. Любое лицо, которое на профессиональной основе обменивает криптоактивы на фиатные деньги или другие криптоактивы, хранит их для других или переводит их по поручению клиентов, является финансовым посредником по смыслу Закона о борьбе с отмыванием денег (AMLA). Такая компания должна либо находиться под непосредственным надзором FINMA, либо состоять в саморегулируемой организации. Некоторые из этих организаций, в частности VQF в Цуге, накопили специальный опыт работы с криптокомпаниями.¹ Банки, компании по операциям с ценными бумагами и торговые DLT-площадки подпадают под действие Постановления FINMA о борьбе с отмыванием денег, которое с 1 января 2023 г. распространено и на торговые DLT-площадки. Та же редакция уточнила, что при обмене виртуальных валют на наличные или иные анонимные средства платежа технические меры должны предотвращать превышение порога в 1 000 франков посредством связанных транзакций в течение тридцати дней.²

FINMA относит этот сектор к сферам повышенного риска. В своём обзоре надзора в сфере противодействия отмыванию денег за 2024 г. она отметила, что криптоактивы часто используются в кибератаках и как средство платежа в незаконной торговле в даркнете, а стейблкоины всё чаще применяются в незаконных транзакциях, в частности для обхода санкций. Риски отмывания денег для финансовых посредников, предлагающих криптоуслуги, могут быть значительными, и учреждения, работающие в этой сфере без надлежащего управления рисками, рискуют нанести ущерб репутации швейцарского финансового центра.³

Швейцарское правило передачи информации (travel rule)

Швейцария ввела правило передачи информации для криптопереводов раньше и строже, чем большинство юрисдикций. В Руководстве 02/2019 от 26 августа 2019 г. FINMA указала, что при переводах токенов, как и при обычных платежах, должна передаваться информация о клиенте и получателе. Поскольку системы такой передачи между поставщиками тогда не существовало, поднадзорным учреждениям разрешалось отправлять токены только на внешние кошельки, принадлежащие их собственным верифицированным клиентам, и принимать токены только с таких кошельков. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) допускала исключения для переводов на кошельки, которые не находятся у регулируемого поставщика. FINMA эти исключения не восприняла, в результате чего швейцарский стандарт стал одним из самых строгих в мире.⁴

На практике это означает, что швейцарский поставщик должен удостовериться, что его клиент владеет внешним кошельком или контролирует его, прежде чем отправлять на него токены или принимать с него токены. Допустимые способы включают небольшую тестовую транзакцию с кошелька или сообщение, подписанное закрытым ключом, которое подтверждает контроль без перемещения стоимости. С 1 января 2021 г. порог идентификации для обменных операций с виртуальными валютами составляет 1 000 франков вместо прежних 5 000 франков.⁵ Для клиентов из других юрисдикций, особенно привыкших к более свободной практике иностранных бирж, швейцарские правила могут оказаться неожиданными. Швейцарский банк откажется зачислить токены с неверифицированного кошелька и потребует документального подтверждения источника средств для криптокапитала — зачастую вплоть до первоначального приобретения токенов несколькими годами ранее.

Санкционные риски

Война в Украине поставила криптоактивы в центр внимания санкционного права. Швейцария присоединилась к санкционным пакетам Европейского союза против России, включая ограничения на криптоуслуги. С 26 февраля 2026 г., на основании решения от предыдущего дня о присоединении к девятнадцатому пакету ЕС, Федеральный совет запретил финансовым посредникам оказывать криптоуслуги российским гражданам, резидентам и организациям. К запрещённым услугам относятся хранение и администрирование криптоактивов клиентов, управление торговыми платформами, обмен, консультирование, управление портфелем и услуги по переводу. Обеспеченный рублём стейблкоин A7A5 больше нельзя держать, торговать им или переводить его. Запрещены транзакции через подсанкционные криптоплатформы. Исключения действуют для граждан России, имеющих вид на жительство в Швейцарии, Европейской экономической зоне или Соединённом Королевстве и проживающих там; финансовые посредники обязаны сообщать Государственному секретариату по экономике (SECO) о подозрениях на связи с подсанкционными криптоструктурами.⁶ В мае 2026 г. Швейцария присоединилась к большей части двадцатого пакета ЕС, направленного против российских поставщиков криптоуслуг, платформ децентрализованных финансов и ещё одного рублёвого стейблкоина.⁷

Для криптокомпаний в Цуге и Цюрихе санкции создают сложную задачу по проверке. Публичный блокчейн фиксирует каждый перевод, поэтому поставщик может увидеть, проходили ли токены через адрес, связанный с подсанкционной платформой или лицом. Инструменты блокчейн-анализа позволяют поставщику оценить риск входящих переводов. Если токены поступают из подсанкционного источника, поставщик замораживает активы клиента и сообщает об этом властям. Общее санкционное право описано в главе I.IV. Его применение к криптоактивам зависит прежде всего от качества этих аналитических инструментов и от готовности поставщиков действовать на основании полученных результатов.

Примечания

1. Постановление о борьбе с отмыванием денег (AMLO), SR 955.01, ст. 4 п. 1 лит. b и п. 1bis, двуязычное издание, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/95/955.01-4-7.html, согласно которому содействие в переводе виртуальных валют третьему лицу рассматривается как платёжная услуга по смыслу ст. 2 п. 3 лит. b AMLA; см. также ст. 12 и 14 AMLA (SR 955.0) о непосредственном надзоре FINMA и членстве в саморегулируемой организации. О VQF: 21 Analytics, “VQF’s Insights on Switzerland’s Crypto AML & Travel Rule”, интервью с Тобиасом Эберле и Фелиситас Сикарди, 25 августа 2026 г., https://www.21analytics.co/blog/vqf-on-switzerland-aml-travel-rule/ (“More than 150 of our 600+ supervised entities are VASP-related”), и VQF, https://vqf.ch/en/ (местонахождение: General-Guisan-Strasse 6, Цуг). ↩
2. FINMA, “FINMA publishes partially revised FINMA Anti-Money Laundering Ordinance”, пресс-релиз, 2 ноября 2022 г., https://www.finma.ch/en/news/2022/11/20221102-mm-gwv-finma/. ↩
3. FINMA, “Money laundering (2024)”, досье о противодействии отмыванию денег, https://www.finma.ch/en/documentation/dossier/dossier-geldwaeschereibekaempfung/geldwaescherei-2024/. ↩
4. FINMA, “FINMA Guidance 02/2019: Payments on the blockchain”, пресс-релиз, 26 августа 2019 г., https://www.finma.ch/en/news/2019/08/20190826-mm-kryptogwg/. ↩
5. Goldblum, “Travel Rule Switzerland: Art. 51a AMLO-FINMA”, https://goldblum.ch/knowledgebase/travel-rule-switzerland/. В статье этот порог связывается со ст. 51a AMLO-FINMA. ↩
6. Grant Thornton Switzerland, “Switzerland Adopts EU Sanctions Against Russia in the Crypto Sector”, 2026, https://www.grantthornton.ch/en/insights/switzerland-crypto-sanctions-russia/. См. также Lenz & Staehelin, “Swiss sanctions against Russia – Further alignment with the EU – Implementation of the 19th Sanctions Package”, 2026, где содержится ссылка на ст. 20 и 20a Постановления об Украине. ↩
7. Crypto Briefing, “Switzerland adopts most of EU’s 20th sanctions package against Russia, including crypto restrictions”, май 2026 г., https://cryptobriefing.com/switzerland-eu-russia-sanctions-crypto/. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.