Финансовые услуги, скрининг платежей и торговое финансирование
Для банков и поставщиков платёжных услуг соблюдение санкций — прежде всего проблема данных. Каждый входящий и исходящий платёж должен проверяться по швейцарским спискам, а при наличии соответствующей связи — и по спискам США, Европейского союза и Соединённого Королевства. Имена, адреса, идентификаторы судов, коды идентификации банков и поля свободного текста в платёжных сообщениях сопоставляются со списками, а возможные совпадения проверяются аналитиками. Переход международной платёжной системы на стандарт сообщений ISO 20022 сделал доступными структурированные данные, повышающие качество проверки, хотя он же увеличивает количество срабатываний. Постановление по России добавляет уровни, выходящие за рамки проверки по спискам: запрет на депозиты свыше 100 000 швейцарских франков, ограничения на операции с Центральным банком России, запреты на займы и ценные бумаги, а с 2026 г. — запреты на криптоуслуги и на российские криптоплатформы.1 Эти правила требуют от банков знать гражданство и место проживания своих клиентов и распознавать среди корпоративных клиентов организации, контролируемые из России, что выходит за рамки идентификации конечного бенефициара по законодательству о противодействии отмыванию денег.
Различие между нарушением санкций и отмыванием денег приобретает значение, когда банк обнаруживает, что клиент обошёл санкции. Банк обязан заморозить активы и сообщить о них в соответствии с санкционным постановлением. Если есть подозрение, что активы получены преступным путём, в том числе в результате квалифицированного налогового правонарушения или санкционного правонарушения, квалифицируемого как преступление, банк должен также направить сообщение в MROS. Оба сообщения направляются в разные органы и влекут разные последствия, и банк обязан согласовать их так, чтобы ни клиент, ни третьи лица не были предупреждены. Обязанность сообщать по статье 9 Закона о борьбе с отмыванием денег (AMLA) подробно описана в главе о комплаенсе в сфере противодействия отмыванию денег.
Торговое и сырьевое финансирование сопряжены с особыми рисками. Аккредитивы, гарантии и предэкспортное финансирование затрагивают товары, суда, порты и контрагентов в нескольких юрисдикциях, каждая из которых может подпадать под иной режим. Потолок цен на нефть, перенятый Швейцарией у Европейского союза, допускает услуги морской перевозки российской сырой нефти и нефтепродуктов лишь при условии, что цена покупки остаётся ниже установленного предела. Банки, финансирующие такие сделки, должны получать от клиентов соответствующие подтверждения. Public Eye критикует швейцарский подход за то, что он оставляет трейдеров саморегулироваться. По её оценке, до вторжения через Швейцарию проходило 50–60% торговли российской нефтью, предназначавшейся для Европы; с тех пор этот бизнес в значительной мере переместился в Дубай и Гонконг.2 Физическая сырьевая торговля сосредоточена в Женеве, Цуге и Лугано, которым посвящены сопутствующие тома. Доля Цюриха в этом бизнесе — финансирование и юридическое консультирование, а также головные офисы ряда банков, продолжающих заниматься сырьевым финансированием.
Управляющие активами и администраторы фондов сталкиваются с собственными санкционными вопросами. Фонд, владеющий российскими ценными бумагами, может оказаться не в состоянии продать их из-за запретов на операции с определёнными эмитентами или потому, что соответствующий центральный депозитарий их заморозил. Постановление по России запрещает швейцарским центральным депозитариям оказывать гражданам России, резидентам и организациям услуги в отношении ценных бумаг, выпущенных после 12 апреля 2022 г.3 Инвесторы в фонды с замороженными позициями могут столкнуться с приостановкой выплат при погашении паёв или с неопределённостью стоимости своих долей. Для управляющих фондами постоянными вопросами являются оценка неликвидных российских позиций и распределение убытков между инвесторами, на которые швейцарское право о коллективных инвестициях отвечает лишь в общих чертах.
Примечания
- Постановление по России, ст. 20 (указ. соч.); Baker McKenzie, «Switzerland Implements Remainder of EU’s 20th Sanctions Package Against Russia» (указ. соч.), о ст. 19, 20a и 20b. ↩
- Public Eye, «Sanctions on Russian oil» (указ. соч.); см. также Public Eye, «Goodbye Geneva? Dubai becomes new hub for Russian oil trading», https://www.publiceye.ch/en/media-corner/press-releases/detail/goodbye-geneva-dubai-becomes-new-hub-for-russian-oil-trading (не открывалось). ↩
- Постановление по России, ст. 22, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/94/946.231.176.72-22-36.html. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.