Наследие и перспективы
Что оставила история
Уголовное преследование экономических преступлений в Цюрихе сегодня опирается на несколько пластов, сложившихся в разное время. Самый древний пласт — Уголовный кодекс 1937 года, вступивший в силу в 1942 году, который по-прежнему содержит основные составы мошенничества, присвоения, злоупотребления при ведении чужих дел и подделки документов. Второй пласт образуют составы, введённые в ответ на скандалы и международное давление конца XX века: отмывание денег в 1990 году при обстоятельствах, описанных в части F, пересмотренные нормы о подкупе 2000 года после присоединения Швейцарии к Конвенции ОЭСР и уголовная ответственность юридических лиц в 2003 году. Третий пласт — процессуальный. Уголовно-процессуальный кодекс 2007 года и его редакция 2024 года унифицировали правила и усилили позицию прокурора, тогда как судебная практика Федерального верховного суда по вопросам опечатывания и привилегий установила пределы этой позиции.
Каждый пласт несёт отпечаток своего происхождения. Составы преступлений против собственности отражают представление об экономическом преступлении как о посягательстве одного лица на имущество другого. Составы второго пласта отражают признание того, что финансовый центр сам может стать орудием преступлений, совершённых в других местах, и что банки, сырьевые трейдеры и их сотрудники должны нести ответственность за проходящие через их руки денежные потоки. Процессуальный пласт отражает потребность в эффективности системы, которая при ограниченных ресурсах должна ежегодно рассматривать десятки тысяч дел. Противоречия между этими пластами во многом объясняют нынешнюю дискуссию: между индивидуальной виной, которой требует уголовное право, и организационной виной, на которой основана ответственность юридических лиц; между эффективностью приказов о наказании и прозрачностью открытых судебных процессов; между конфиденциальностью, на которую рассчитывают клиенты, и прозрачностью, которой требует международное сотрудничество.
Предстоящие вызовы
Ближайшие годы будут определяться несколькими вызовами. Первый — продолжительность производств. Дело Венценца, болгарское дело Credit Suisse и дело Каримовой длились многие годы от первого подозрения до приговора, причём в двух из них приговор по состоянию на сентябрь 2026 года всё ещё не вступил в законную силу. В деле Каримовой истечение срока давности положило конец преследованию главной обвиняемой. Приведённый цюрихской прокуратурой пример данных, остававшихся опечатанными более четырёх с половиной лет, показывает, как процессуальные гарантии могут парализовать расследование. Сократят ли такие задержки более жёсткие сроки опечатывания, введённые реформой 2024 года, ещё предстоит увидеть, поскольку практика Федерального верховного суда требует от владельцев документов строгого соблюдения сроков, оставляя при этом открытым вопрос о продолжительности проверки самим судом.
Второй вызов — уровень санкций для компаний. Максимальный штраф в 5 млн швейцарских франков, не менявшийся с 2003 года, скромен для компании, годовой оборот которой может исчисляться десятками миллиардов франков. Компенсационное требование отчасти восполняет этот пробел, но лишь тогда, когда прибыль от преступления может быть установлена. ОЭСР и организации гражданского общества неоднократно призывали повысить штрафы. Третий вызов — отсутствие механизма DPA и законодательной защиты информаторов, на введении которых настаивали как OAG, так и международные органы. Четвёртый — технический. Экономическая преступность всё чаще связана с криптоактивами, искусственным интеллектом и данными, хранящимися в облаке, и прокурорам нужны экспертиза и ресурсы, чтобы с этим справляться. Решение Федерального совета от мая 2026 года пересматривать Закон об административном уголовном праве лишь с учётом затрат указывает на то, что дополнительные ресурсы найти будет непросто.
Взгляд практика
Для международного клиента практические уроки швейцарского процесса по экономическим преступлениям можно свести к нескольким положениям. Предварительное расследование имеет решающее значение. Первые часы после обыска, когда ходатайство об опечатывании должно быть подано в течение трёх дней, могут определить, какие доказательства обвинение сможет использовать. Привилегия здесь уже, чем в юрисдикциях общего права: она не распространяется на штатных юристов компании, охватывает лишь деятельность, типичную для профессии адвоката, и не защищает комплаенс-работу, переданную адвокатам. Внутренние расследования необходимо выстраивать с учётом этого. Компаниям, ведущим деятельность в Цюрихе, нужна программа антикоррупционного комплаенса и противодействия отмыванию денег, способная выдержать проверку на соответствие пункту 2 статьи 102, с особым вниманием к посредникам, тревожным сигналам и эскалации. При обнаружении нарушений выбор между добровольным сообщением, сотрудничеством и защитой должен быть сделан на раннем этапе и скоординирован с иностранными производствами. Наконец, консенсуальные инструменты швейцарского права — приказ о наказании и сокращённое производство — открывают значительный простор для согласованных результатов, хотя и без формальной структуры DPA.
Поучительно сравнение с Женевой, которой посвящён парный том. Оба города подчиняются одному и тому же федеральному праву и одному и тому же Уголовно-процессуальному кодексу, а международные дела обоих находятся в юрисдикции OAG и Федерального уголовного суда. Различия кроются в самих делах. Женева как центр сырьевой торговли и частного банковского обслуживания клиентов с Ближнего Востока, из Африки и Латинской Америки породила многие крупные дела о подкупе иностранных должностных лиц — от Gunvor до Trafigura и Lombard Odier. Цюрих с его крупными банками, страховщиками, управляющими активами и промышленными группами породил дела о корпоративном управлении, такие как Swissair и дело Венценца, а также большой объём дел об инвестиционном мошенничестве и отмывании денег, которые ведёт Staatsanwaltschaft III. Оба центра стоят перед одним и тем же вызовом: доказать, что финансовый центр, привлекающий международный капитал, способен также преследовать злоупотребления, которые такой капитал иногда приносит с собой.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.