Типологии отмывания денег в Цюрихе
Типологии, которыми заняты отделы комплаенса в Цюрихе, вытекают из структуры финансового центра. Швейцария остаётся крупнейшим центром трансграничного управления капиталом, и FINMA видит в этом положении постоянную подверженность риску отмывания денег. В своём Risk Monitor за ноябрь 2025 года она отметила, что геополитические события и конфликты порождают новые глобальные денежные потоки, ищущие тихую гавань в швейцарских учреждениях. Она назвала три области, вызывающие особую обеспокоенность: политически значимые лица из нестабильных стран; криптоактивы, используемые для кибератак, незаконной торговли или обхода санкций; и сектор управления активами, где некоторые учреждения сохраняют высокие риски, которые их системы противодействия отмыванию денег не отслеживают и не ограничивают надлежащим образом.1
Первая и самая старая типология — коррупция. Многие крупные швейцарские дела об отмывании денег последних пятнадцати лет — от Petrobras и Odebrecht до 1MDB, PDVSA и FIFA — касались взяток, уплаченных должностным лицам государственных компаний или спортивных организаций и направленных через цепочки доменизированных компаний на счета в Швейцарии. FINMA назвала коррупцию и растрату, часто с участием политически значимых лиц и суверенных фондов благосостояния, а также сложные структуры из нескольких доменизированных компаний, скрывающие конечного бенефициара, основными типологиями, которые она наблюдает в бизнесе трансграничного управления капиталом.2 В части H описаны принудительные производства в секторе частного банковского обслуживания, возникшие в связи с этими скандалами. Для сотрудников комплаенса урок состоит в том, что легитимность государственного контрагента не даёт никакой защиты, если у платежей посредникам нет экономического обоснования.
Вторая типология — обход санкций, ставший с 2022 года самостоятельной проблемой в сфере отмывания денег. До вторжения в Украину российская клиентура цюрихских банков, фидуциаров и сырьевых трейдеров была значительной. Когда активы были заморожены, выяснилось, в какой мере российское состояние было размещено в швейцарских структурах через номинальных владельцев и холдинговые компании на Кипре, Британских Виргинских островах и в других местах. Дело MBaer показывает, что небольшой цюрихский банк мог строить значительную часть своего бизнеса на таких клиентах. MROS посвятило раздел своего годового отчёта за 2025 год «теневым флотам» — танкерам, используемым для обхода санкций в отношении российской нефти, — и связанным с ними финансовым потокам.3 Санкционное право и его применение рассматриваются в следующей главе.
Третья типология — мошенничество. Инвестиционное онлайн-мошенничество, «романтические» аферы, фишинг и манипулирование платёжными поручениями путём компрометации деловой электронной почты порождают большую часть сообщений, поступающих в MROS. Хотя суммы часто невелики, число жертв велико, а полученные средства быстро проходят через счета в нескольких банках и у поставщиков платёжных услуг. В 2025 году мошенничество было предполагаемым предикатным преступлением почти в двух третях всех сообщений. Для цюрихских розничных банков, необанков и платёжных учреждений мониторинг операций на предмет мошеннических схем и оперативное замораживание входящих платежей стали центральными задачами комплаенса.
Четвёртая типология связана с криптоактивами. В 2025 году MROS получило 2 873 сообщения, связанных с виртуальными активами, что на 59,7% больше, чем годом ранее, и составляет 13,6% всех сообщений.4 Большая часть этих сообщений поступает от банков, выявляющих переводы с криптобирж, и меньшая — от самих поставщиков услуг в сфере виртуальных активов. Типологии простираются от доходов от программ-вымогателей и торговли в даркнете до инвестиционного мошенничества через фиктивные торговые платформы. Криптосектор Цюриха и Цуга ответил блокчейн-аналитикой и строгой проверкой кошельков, а MROS проводит ежегодный криптосимпозиум, в котором в ноябре 2025 года приняли участие около 280 человек. Регулирование криптоактивов и специфические инструменты комплаенса в этом секторе рассматриваются в части J.
Пятая типология касается организованной преступности и подпольного банкинга. В 2025 году около 3,3% сообщений указывали на возможную связь с организованной преступностью, часто в сочетании с мошенничеством или подделкой документов.5 Итальянские мафиозные организации, балканские группировки, занимающиеся наркоторговлей, и неформальные системы перевода ценностей, такие как хавала, используют для интеграции доходов предприятия с большим оборотом наличных, недвижимость и небольшие компании. Дело Credit Suisse, в котором болгарские наркоторговцы привозили наличные в чемоданах в цюрихские отделения, показало, что такие сети добирались и до крупнейших банков. Реформа 2025 года с её правилами о наличных в торговле недвижимостью и драгоценными металлами направлена на те каналы, через которые эти группировки интегрировали свои доходы.
Примечания
- FINMA, Risk Monitor 2025, 17 ноября 2025 г., https://www.finma.ch/en/~/media/finma/dokumente/dokumentencenter/myfinma/finma-publikationen/risikomonitor/20251117-finma-risikomonitor-2025.pdf?sc_lang=en, раздел о рисках отмывания денег. FINMA объявила о выездных проверках на 2025 и 2026 годы по вопросам реализации толерантности к риску и работы с клиентскими сегментами высокого риска. ↩
- FINMA, «Money laundering and sanctions», https://www.finma.ch/en/documentation/dossier/dossier-geldwaeschereibekaempfung/geldwaescherei-und-sanktionen/. FINMA отмечает, что значительная доля сообщений о подозрительной деятельности в рассматриваемый период была инициирована внешними источниками, такими как информация третьих лиц и сообщения СМИ. ↩
- MROS, Jahresbericht 2025 (см. выше), раздел о тенденциях. В отчёте также рассматриваются мошенничество посредством манипулирования деловой перепиской и пример дела, связанного с итальянской организованной преступностью. ↩
- MROS, Jahresbericht 2025 (см. выше), раздел о виртуальных активах. ↩
- MROS, Jahresbericht 2025 (см. выше), раздел об организованной преступности. В ноябре 2025 года MROS провело круглый стол по подпольному банкингу. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.