Уголовное преследование экономических преступлений в Цюрихе — обзор и резюме
На Гютерштрассе, в нескольких минутах ходьбы от путей главного вокзала Цюриха, стоит здание, в котором размещаются Главная прокуратура (Oberstaatsanwaltschaft) кантона Цюрих и три специализированные прокуратуры. Одна из них, Staatsanwaltschaft III, занимается квалифицированными экономическими преступлениями и международной правовой помощью. Дела, проходящие через её кабинеты, рассказывают вторую историю финансового центра, о которой годовые отчёты банков и страховщиков упоминают редко: управляющий активами, растративший средства клиентов; инвестиционное мошенничество, охватившее несколько стран; генеральный директор, обвиняемый в обогащении через нераскрытые доли участия; корреспондентский счёт, через который взятки переходили с одного континента на другой. Финансовый центр масштаба Цюриха притягивает капитал со всех концов мира. Поэтому он притягивает и споры о происхождении этого капитала и о поведении людей, которые им управляют. То, как юрисдикция расследует такое поведение, преследует за него и выносит по нему приговоры, входит в то, что приобретают международные клиенты, даже если они никогда не рассчитывают в этом нуждаться.
В этой главе описывается уголовное преследование экономических преступлений в Цюрихе по состоянию на сентябрь 2026 г. Она начинается с Уголовно-процессуального кодекса Швейцарии 2007 г., действующего с 2011 г. и существенно пересмотренного с 1 января 2024 г., и с принятой в нём модели, при которой прокурор руководит всем предварительным расследованием. Затем представлены органы уголовного преследования кантона Цюрих и цюрихские суды, после чего изложение переходит на федеральный уровень: Генеральная прокуратура Швейцарии, Федеральный уголовный суд в Беллинцоне, Швейцарская служба надзора за финансовыми рынками (FINMA) и служба уголовного права Федерального департамента финансов. Центральные разделы посвящены основным составам преступлений, уголовной ответственности компаний по статье 102 Уголовного кодекса Швейцарии и способам завершения производства без полноценного судебного разбирательства. Заключительные разделы рассматривают арест и конфискацию, права защиты, включая адвокатскую привилегию при внутренних расследованиях, информирование о нарушениях (whistleblowing) и трансграничное измерение.
Через всю главу проходят три перспективы. Историческая объясняет, почему швейцарское экономическое уголовное право выглядит именно так: большинство его инструментов было создано в ответ на конкретные скандалы и на международное давление. Правовая излагает нормы. Перспектива практика задаётся вопросом, что эти нормы означают для банка, торговой компании, семейного офиса или частного клиента, на пороге которого появился прокурор. Режиму борьбы с отмыванием денег как надзорному праву, санкциям и экспортному контролю, а также взаимной правовой помощи посвящены отдельные главы этой части; здесь они затрагиваются лишь там, где соприкасаются с уголовным процессом.
Заключение
Уголовное преследование экономических преступлений в Цюрихе — дело нескольких органов, действующих на разных уровнях. Прокуратура Цюриха, в составе которой Staatsanwaltschaft III занимается квалифицированными экономическими преступлениями и взаимной правовой помощью, а Staatsanwaltschaft II — киберпреступностью, ведёт внутренние дела и большой объём дел о мошенничестве, присвоении и коррупции в частном секторе. Генеральная прокуратура, имеющая филиал в Цюрихе, берёт на себя международные дела об отмывании денег и подкупе иностранных должностных лиц по статье 24 StPO. FINMA обеспечивает исполнение надзорного права, не располагая полномочиями налагать штрафы, тогда как Федеральный департамент финансов (FDF) преследует правонарушения на финансовом рынке по административно-уголовному праву 1974 г. Дела, доходящие до судебного разбирательства, рассматривают окружные суды Цюриха, Obergericht и Федеральный уголовный суд в Беллинцоне.
Право, которое применяют эти органы, сочетает традиционные имущественные преступления с современными составами отмывания денег, подкупа и уголовной ответственности юридических лиц. Уголовная ответственность компаний по статье 102 SCC превратилась из редко применяемой нормы в центральный инструмент правоприменения в отношении банков и сырьевых трейдеров, хотя её охват ограничивают максимальный штраф в 5 млн швейцарских франков и необходимость доказать основное преступление конкретного физического лица, что показал оправдательный приговор UBS по делу Credit Suisse в Болгарии. Большинство дел завершается без судебного разбирательства — приказами о наказании в упрощённом порядке или в сокращённом производстве. Соглашения об отсрочке уголовного преследования (deferred prosecution agreements) Швейцария так и не ввела, несмотря на неоднократные призывы Генеральной прокуратуры (OAG).
Права защиты сформированы судебной практикой по опечатыванию документов и привилегии. Пересмотр Уголовно-процессуального кодекса 2024 г. ужесточил сроки опечатывания и, в толковании Федерального верховного суда, исключил банковскую тайну как самостоятельное основание для опечатывания. Адвокатская привилегия распространяется лишь на деятельность, типичную для профессии, а внутренние расследования, служащие исполнению установленных законом обязанностей в сфере комплаенса, под защиту не подпадают. Лица, сообщающие о нарушениях, по-прежнему не имеют законодательной защиты. Наконец, трансграничное измерение присутствует почти в каждом значимом деле, что ставит эффективность швейцарского уголовного преследования в зависимость от международного сотрудничества, которое нередко длится годами.
Для финансового центра авторитет уголовного преследования экономических преступлений является репутационным активом. Центр, притягивающий капитал со всех концов мира, должен быть в состоянии показать, что расследует и наказывает нарушения эффективно и справедливо. Опыт последних пятнадцати лет, от Alstom до Lombard Odier, свидетельствует о реальном прогрессе. Главными слабыми местами, которыми Цюриху и Швейцарии предстоит заняться, остаются продолжительность производства, размер санкций в отношении компаний и отсутствие ряда современных инструментов.
В пяти предложениях
1. Экономические преступления в Цюрихе преследуются по Уголовно-процессуальному кодексу Швейцарии 2007 г. в редакции, действующей с 1 января 2024 г., который ставит прокурора в центр расследования и относит внутренние дела к ведению прокуратуры Цюриха, в частности её Staatsanwaltschaft III по квалифицированным экономическим преступлениям.
2. Международные дела об отмывании денег и подкупе относятся к федеральной юрисдикции согласно статье 24 StPO и ведутся Генеральной прокуратурой в Федеральном уголовном суде в Беллинцоне, тогда как FINMA обеспечивает исполнение надзорного права без полномочий налагать штрафы, а FDF преследует правонарушения на финансовом рынке по административно-уголовному праву.
3. Уголовная ответственность компаний по статье 102 SCC с максимальным штрафом в 5 млн швейцарских франков, дополняемым конфискацией и компенсационными требованиями, привела к осуждению таких компаний, как Alstom, Gunvor, Glencore, Trafigura, Safra Sarasin и Lombard Odier, хотя дело Credit Suisse в Болгарии завершилось оправдательным приговором.
4. Большинство дел завершается без судебного разбирательства — приказами о наказании в упрощённом порядке или в сокращённом производстве, поскольку соглашений об отсрочке уголовного преследования швейцарское право не знает, несмотря на неоднократные призывы Генеральной прокуратуры.
5. Права защиты опираются на опечатывание и профессиональную привилегию, которые пересмотр 2024 г. и практика Федерального верховного суда сузили в отношении банковской тайны и внутренних расследований, служащих обязанностям комплаенса, тогда как лица, сообщающие о нарушениях, по-прежнему лишены законодательной защиты.
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.