SECO и институциональная архитектура
Государственный секретариат по экономике (SECO), входящий в Федеральный департамент экономики, образования и научных исследований, администрирует санкционные постановления. Он готовит решения Федерального совета о принятии новых мер, публикует списки, принимает сообщения о замороженных активах, предоставляет исключения и разрешения, надзирает за соблюдением требований и преследует нарушения. Сам SECO описывает свою роль как исполнение запретов на экспорт и импорт, замораживания активов, запретов на поездки и обязанностей по представлению сведений.1 Сочетание в одном ведомстве функций помощника нормотворца, лицензирующего органа, надзорного органа и органа уголовного преследования необычно по международным меркам. В Соединённом Королевстве Office of Financial Sanctions Implementation отделено от органов экспортного контроля и уголовного преследования. В США Office of Foreign Assets Control работает параллельно с Министерством юстиции.
Долгие годы санкционное подразделение SECO было небольшим. Комиссия по контролю за деятельностью Совета кантонов (GPK-S) в 2018 г. изучила участие Конфедерации в экономических санкциях на основе оценки, проведённой Парламентским контролем администрации. В докладе о последующем контроле от 14 ноября 2023 г. она констатировала, что численность персонала, занятого санкциями, выросла с 0,7 полной ставки до примерно 7,9 к середине 2022 г., что в мае 2022 г. были одобрены ещё пять должностей и что к концу 2022 г. в санкционном отделе работали 25 человек.2 Комиссия высоко оценила скорость, с которой Федеральный совет перенял меры ЕС в феврале 2022 г. Она также отметила, что осенью 2022 г. начались совместные проверки банков SECO и Швейцарским органом надзора за финансовыми рынками (FINMA). Четыре её новые рекомендации касались соотношения обязанностей по представлению сведений и адвокатской тайны, роли кантонов в правоприменении, процедур в земельных реестрах и требования одобрения SECO для сделок с недвижимостью с участием лиц, находящихся под санкциями. Каждый из этих пунктов отражает практическую трудность, выявленную российскими санкциями. Земельные реестры находятся в ведении кантонов. Адвокаты, которые держат активы или управляют ими, подпадают под обязанность представлять сведения, тогда как адвокатская тайна может препятствовать раскрытию ими информации, полученной в рамках основной юридической деятельности.
В феврале 2024 г. SECO объявил о создании специализированного подразделения по расследованию нарушений санкций. Симон Плюсс, руководитель отдела экспортного контроля SECO, пояснил, что сложность дел очень высока, поскольку компании часто скрываются за другими компаниями и ведомству приходится устанавливать конечного бенефициара.3 В той же статье приводится широко повторяемая с 2022 г. оценка, согласно которой в швейцарских банках находилось около 150 млрд швейцарских франков российских денег. Эта цифра восходит к Швейцарской ассоциации банкиров, президент которой Марсель Рёнер в марте 2022 г. оценил объём средств российских клиентов в швейцарских банках в 150–200 млрд швейцарских франков.4
FINMA не администрирует санкции, однако соблюдение санкций входит в организационные требования, исполнение которых она обеспечивает. Банк, который не выявляет клиентов, находящихся под санкциями, или допускает перемещение замороженных активов, нарушает как Закон об эмбарго, так и предусмотренное банковским правом требование безупречного ведения деятельности. При каждом изменении списков FINMA публикует на своём сайте «Sanktionsmeldung», чтобы поднадзорные учреждения могли скорректировать проверку.5 Наиболее резко FINMA воспользовалась своими полномочиями в санкционном контексте в феврале 2026 г., когда отозвала лицензию у небольшого цюрихского частного банка; этот случай рассматривается в разделе VIII. Федеральное ведомство таможни и пограничной безопасности контролирует физическое перемещение товаров и сообщает SECO о подозрениях в нарушениях. Федеральный департамент иностранных дел предоставляет внешнеполитическую оценку, когда Федеральный совет решает, перенимать ли новые меры ЕС. Бюро по сообщениям об отмывании денег (MROS) при fedpol получает сообщения о подозрительных операциях, которые часто пересекаются с санкционными делами; об этом говорится в главе о комплаенсе в сфере противодействия отмыванию денег.
Роль кантонов здесь меньше, чем в делах об отмывании денег. Их земельные реестры обязаны блокировать сделки с недвижимостью лиц, включённых в списки, торговые реестры — учитывать замораживание долей в компаниях, а их прокуратуры преследуют связанные правонарушения по Уголовному кодексу, если не действует федеральная подсудность. Значение Цюриха для санкционного права обусловлено сосредоточением в нём учреждений, которые держат активы и проводят платежи. Крупные банки, большинство иностранных частных банков, ведущие юридические и аудиторские фирмы, а также основные трастовые и фидуциарные компании немецкоязычной Швейцарии находятся в этом городе. Когда SECO выпускает разъяснение, первыми его читают отделы комплаенса на Парадеплац и в Цюрих-Вест.
Примечания
- SECO, «Die Schweiz und internationale Sanktionen» (указ. соч.). ↩
- Geschäftsprüfungskommission des Ständerates, «Nachkontrolle: Beteiligung des Bundes an Wirtschaftssanktionen», доклад от 14 ноября 2023 г., https://www.parlament.ch/centers/documents/de/Bericht%20der%20GPK-S%20vom%2014-11-2023%20D.pdf. ↩
- swissinfo.ch, «Swiss to crack down on Russian sanctions’ evaders», 22 февраля 2024 г., https://www.swissinfo.ch/eng/multinational-companies/swiss-to-crack-down-on-russian-sanctions-evaders/72883013. В статье также сообщается, что наиболее сложные дела передаются в Генеральную прокуратуру. ↩
- swissinfo.ch, «Russian clients have up to CHF200 billion in Swiss banks», 15 марта 2022 г., https://www.swissinfo.ch/eng/business/russian-clients-have-up-chf200-billion-in-swiss-banks/47433244. ↩
- FINMA, «Sanktionen: Die Schweiz weitet ihre Sanktionslisten betreffend Russland und Belarus aus», 12 декабря 2025 г., https://www.finma.ch/en/news/2025/12/20251212-sanktionsmeldung-russland-belarus/; FINMA, «Sanktionen: Russland und Belarus», 26 февраля 2026 г., https://www.finma.ch/en/news/2026/02/20260226-sanktionsmeldung-russland-belarus/. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.