Надзорная практика и принудительные меры

Подход FINMA

FINMA осуществляет надзор за соблюдением требований по противодействию отмыванию денег учреждениями, находящимися под её непосредственным надзором, посредством аудитов, выездных проверок, надзорных проверок, а при выявлении серьёзных нарушений — принудительных производств. Она не вправе налагать штрафы на учреждения. Её инструментами являются констатация нарушения, предписания о восстановлении соответствия требованиям, конфискация прибыли, ограничения деловой деятельности, назначение независимого третьего лица для контроля за соблюдением требований, запреты физическим лицам занимать руководящие должности и, в самых серьёзных случаях, отзыв лицензии. Отсутствие права налагать штрафы стало предметом дискуссии после краха Credit Suisse, описанного в части G. В 2025 году FINMA завершила 55 принудительных производств против 38 в 2024 году и провела 113 выездных проверок в банках. Её штат вырос с 554 до 617 штатных единиц.¹

Ключевые дела

Принудительные производства последнего десятилетия показывают, какие нарушения санкционирует FINMA. В феврале 2018 года FINMA завершила производство против Gazprombank (Switzerland) Ltd, цюрихской дочерней компании российского Газпромбанка, начатое после публикации «Панамского досье» (Panama Papers). FINMA выявила серьёзные недостатки в системе противодействия отмыванию денег банка в сфере обслуживания частных клиентов в 2006–2016 годах. Банк ненадлежащим образом выяснял подоплёку деловых отношений и операций с повышенным риском, неправильно или с опозданием классифицировал риски, плохо вёл документацию и с опозданием сообщал о подозрениях в MROS. FINMA запретила банку принимать новых частных клиентов, обязала его создать комитет по рискам с большинством независимых членов и назначила аудиторского агента для контроля за выполнением мер.² У дела было уголовно-правовое продолжение в Цюрихе. В марте 2023 года окружной суд Цюриха признал четырёх бывших сотрудников Gazprombank Switzerland виновными в недостаточной осмотрительности при финансовых операциях по статье 305ter Уголовного кодекса Швейцарии (SCC) в связи со счетами российского виолончелиста Сергея Ролдугина, друга президента Путина. В июне 2024 года Высший суд кантона Цюрих оставил приговоры в силе с назначением условных денежных взысканий на общую сумму свыше 450 000 швейцарских франков.³

В тот же день 2018 года FINMA завершила производство против PKB Privatbank SA из Лугано в связи с коррупционными делами Petrobras и Odebrecht. Она установила ненадлежащее выяснение обстоятельств, непредставление сообщений, неполную документацию и игнорирование предупреждений внутренней ИТ-системы мониторинга в 2010–2015 годах. Кроме того, она конфисковала 1,3 млн швейцарских франков незаконно полученной прибыли.⁴ Уголовно-правовые последствия наступили позднее. В марте 2024 года Генеральная прокуратура приказом о наказании признала PKB виновным по статье 102 SCC и оштрафовала его на 750 000 швейцарских франков, поскольку в 2011–2014 годах банк не принял разумных организационных мер, необходимых для предотвращения квалифицированного отмывания денег двумя сотрудниками.⁵

Julius Bär, крупнейшая из цюрихских групп частного банковского обслуживания помимо бывших крупных банков, оказалась фигурантом самого громкого дела FINMA в отношении цюрихского учреждения. 20 февраля 2020 г. FINMA констатировала, что банк в период с 2009 года до начала 2018 года систематически не выполнял свои обязанности по проверке, в частности в связи с венесуэльской государственной нефтяной компанией PDVSA и с FIFA. Документация KYC была неполной или неоднозначной по большинству проверенных отношений. В одном случае операция на 70 млн швейцарских франков для венесуэльского клиента была проведена без необходимых выяснений. FINMA также раскритиковала систему вознаграждения, ориентированную почти исключительно на финансовые показатели. Она обязала банк выявить консультантов клиентов, связанных с высоким риском, реформировать правила вознаграждения и дисциплинарные правила, создать комитет совета директоров по вопросам поведения и комплаенса и воздерживаться от крупных приобретений до восстановления соответствия требованиям. Выполнение мер контролировало независимое третье лицо.⁶ FINMA сняла запрет на сложные приобретения 1 апреля 2021 г.⁷

Два более недавних дела показывают сохраняющуюся актуальность темы. В июне 2023 года FINMA завершила производство против женевского банка Mirabaud, опубликовать результаты которого Федеральный верховный суд разрешил ей в сентябре 2024 года. FINMA установила, что банк ненадлежащим образом выяснял и документировал экономическую подоплёку отношений, на которые временами приходилось около десяти процентов его активов. Она конфисковала 12,7 млн швейцарских франков прибыли.⁸ Самое радикальное из недавних дел касалось цюрихского банка. 27 февраля 2026 г. ликвидация MBaer Merchant Bank AG стала окончательной после того, как банк отозвал свою жалобу на решение FINMA об отзыве лицензии. FINMA выявила серьёзные и систематические недостатки: восемьдесят процентов деловых отношений были сопряжены с повышенными рисками, банк неоднократно игнорировал свою функцию комплаенса, не сообщал или с опозданием сообщал о подозрениях и позволял клиентам обходить официальное замораживание активов, включая операции для подсанкционных лиц. Банк обслуживал около 4,9 млрд швейцарских франков клиентских активов примерно в 700 отношениях. Накануне Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями США (Financial Crimes Enforcement Network) предложила меры против банка на основании раздела 311 USA PATRIOT Act.⁹

Уголовная ответственность юридических лиц: дело Credit Suisse

Уголовные суды проявляют большую сдержанность, чем FINMA. Первый обвинительный приговор крупному швейцарскому банку за отмывание денег был вынесен 27 июня 2022 г., когда Уголовная палата Федерального уголовного суда признала Credit Suisse виновным по пункту 2 статьи 102 SCC в связи с болгарской организацией, занимавшейся торговлей кокаином, средства которой проходили через банк в 2004–2008 годах.¹⁰ Затем дело прошло долгий процессуальный путь. После двух решений Федерального верховного суда по процессуальным постановлениям в январе и июле 2025 года Апелляционная палата Федерального уголовного суда 3 марта 2026 г. оправдала UBS как правопреемника Credit Suisse. Она указала, что предполагаемую организационную недоработку банка невозможно рассмотреть, не нарушив презумпцию невиновности соучастницы, которая скончалась в апреле 2023 года и производство в отношении которой поэтому было прекращено. Бывший сотрудник банка был осуждён за часть периода с назначением наказания в виде четырёх с половиной месяцев условно, тогда как обвинения за более ранний период завершились оправданием или прекращены за истечением срока давности.¹¹ Исход дела показывает пределы статьи 102 SCC как инструмента против крупных учреждений. Производства могут завершаться почти через два десятилетия после событий, когда лица, чьё поведение порождает ответственность юридического лица, уже могут умереть или воспользоваться истечением срока давности, а слияния порождают вопросы правопреемства.

Примечания

1. swissinfo.ch, «Swiss financial regulator significantly more active in 2025», https://www.swissinfo.ch/eng/various/finma-closes-significantly-more-proceedings-in-2025/91289905. ↩
2. FINMA, «FINMA concludes Panama Papers proceedings against Gazprombank Switzerland», пресс-релиз, 1 февраля 2018 г., https://www.finma.ch/de/news/2018/02/20180201-mm-gazprombank-schweiz/. После публикации «Панамского досье» FINMA проверила более тридцати банков, около двадцати из них — подробно. ↩
3. swissinfo.ch, «Swiss court upholds ‘Putin’s bankers’ Gazprom conviction», 25 июня 2024 г., https://www.swissinfo.ch/eng/banking-fintech/swiss-court-upholds-putins-bankers-gazprom-conviction/81749294. Суд счёл неправдоподобным пассивное принятие объяснения, согласно которому средства являлись заработной платой и займами Ролдугина. ↩
4. FINMA, «FINMA concludes proceedings against PKB», пресс-релиз, 1 февраля 2018 г., https://www.finma.ch/en/news/2018/02/20180201-mm-pkb/. Ещё в 2016 году FINMA завершила производства против BSI и Banque Heritage в рамках того же комплекса дел. ↩
5. Генеральная прокуратура Швейцарии, «PKB PRIVATBANK SA convicted for corporate liability in connection with aggravated money laundering», пресс-релиз, 28 марта 2024 г., https://www.admin.ch/gov/en/start/documentation/media-releases.msg-id-100600.html. ↩
6. FINMA, «Serious AML failings at Julius Baer», пресс-релиз, 20 февраля 2020 г., https://www.finma.ch/en/news/2020/02/20200220-mm-jb/. ↩
7. WealthBriefing, «Regulator Lifts Acquisitions Ban On Julius Baer», https://www.wealthbriefing.com/html/article.php/regulator-lifts-acquisitions-ban-on-julius-baer. ↩
8. finews.com, «Finma Tightens the Reins on Mirabaud Bank», https://www.finews.com/news/english-news/64390-finma-mirabaud-geldwaescherei-robert-brockman-steuerhinterziehung-enforcementverfahren-2. В материале дело связывается с американским предпринимателем Робертом Брокманом, которому в США было предъявлено обвинение в уклонении от уплаты налогов и который умер в 2022 году. ↩
9. FINMA, «FINMA proceedings: MBaer Merchant Bank AG in liquidation», пресс-релиз, 27 февраля 2026 г., https://www.finma.ch/en/news/2026/02/20260227-mm-mbaer-liquidation/. FINMA начала четыре производства в отношении физических лиц. ↩
10. OCCRP, «Swiss Court Convicts Credit Suisse Over Laundering Drug Money», июнь 2022 г., https://www.occrp.org/en/news/swiss-court-convicts-credit-suisse-over-laundering-drug-money. В материале указано, что суд назначил штрафы и компенсацию на общую сумму 21 млн швейцарских франков и конфискацию более 12 млн швейцарских франков. ↩
11. Федеральный уголовный суд, пресс-релиз о решении CA.2025.17 от 3 марта 2026 г., https://www.bstger.ch/de/media/comunicati-stampa/2026/2026-03-04/1543.html. В релизе упоминаются решение первой инстанции SK.2020.62 от 27 июня 2022 г. и решения Федерального верховного суда 7B_489/2024 от 6 января 2025 г. и 6B_227/2025 от 7 июля 2025 г. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.