Швейцария и ФАТФ
Швейцария является членом ФАТФ с момента её основания в 1989 году и с тех пор адаптирует своё законодательство к циклам оценок ФАТФ. ФАТФ оценивала Швейцарию в 2005 году и повторно в 2016 году. За докладом, опубликованным 6 декабря 2016 г., последовали доклады о последующих мерах от 12 февраля 2020 г. и 19 октября 2023 г.1 В части F описаны выводы 2016 года. В них признавались успехи Швейцарии в возврате активов и в делах о крупной коррупции, но критиковались малое число сообщений о подозрениях, слабый надзор за некоторыми частями сектора и отсутствие надёжной информации о конечных бенефициарах. Швейцария была переведена в режим усиленного мониторинга, который завершился осенью 2023 года. Пересмотры 2021 и 2025 годов во многом стали ответом на доклад 2016 года.
Следующая оценка относится к пятому раунду взаимных оценок ФАТФ. По данным MROS, она продлится с конца 2026 года до января 2028 года.2 Федеральный совет выбрал 1 октября 2026 г. в качестве даты вступления в силу отчасти для того, чтобы новые правила начали применяться до оценки.3 Пятый раунд делает акцент на эффективности. Поэтому оценщики будут выяснять, работает ли реестр, действительно ли консультанты сообщают о подозрениях, приводят ли уголовные преследования к обвинительным приговорам и конфискациям и являются ли санкции сдерживающими. Национальная оценка рисков в отношении юридических лиц и трастов, анонсированная на середину 2026 года, подтверждает, что иностранные юридические лица представляют более высокие риски, чем швейцарские.4 Результат оценки будет иметь значение для репутации Цюриха, поскольку банки-корреспонденты и иностранные регуляторы учитывают рейтинги ФАТФ в собственных оценках рисков.
Примечания
- ФАТФ, страница страны «Switzerland», https://www.fatf-gafi.org/en/countries/detail/Switzerland.html. ↩
- MROS, Jahresbericht 2025 (см. выше), раздел об оценке ФАТФ. В отчёте отмечается, что пятый раунд сосредоточен на эффективности системы в большей мере, чем на её техническом соответствии, и что MROS играет центральную роль в оценке финансовой разведки по Непосредственному результату 6. ↩
- Федеральный совет Швейцарии, пресс-релиз от 12 июня 2026 г. (см. выше). ↩
- MROS, Jahresbericht 2025 (см. выше), раздел о национальной оценке рисков. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.