Трансграничное измерение
Экономическая преступность без границ
Практически каждое значимое дело об экономическом преступлении в Цюрихе содержит иностранный элемент. Предикатное преступление может быть совершено за границей, потерпевшие могут проживать в другой стране, виновный может покинуть Швейцарию, а доказательства — храниться на серверах в другой юрисдикции. На первую из этих ситуаций швейцарское уголовное право отвечает широкой юрисдикцией. Согласно пункту 3 статьи 305bis Уголовного кодекса Швейцарии (SCC), отмывание денег в Швейцарии наказуемо и в том случае, если предикатное преступление совершено за границей, при условии что оно наказуемо и по месту совершения.1 Поэтому цюрихский банкир, принимающий доходы бразильской коррупционной схемы или узбекской сети вымогательства, совершает преступление в Швейцарии, и активы могут быть арестованы и конфискованы в Цюрихе, даже если ни один бразильский или узбекский суд никого так и не осудил.
Швейцарские дела последнего десятилетия показывают, насколько внутреннее уголовное преследование таких преступлений зависит от иностранного сотрудничества. По делу Safra Sarasin OAG сообщила, что получение доступа к данным электронной почты обвиняемых задержало расследование примерно на пять с половиной лет.2 По делу Каримовой Федеральный уголовный суд выезжал в Ташкент, чтобы допросить главную обвиняемую, которая находилась под стражей в Узбекистане и не могла быть доставлена в Беллинцону. В конечном счёте вынести приговор в отношении неё помешало истечение срока давности. Таким образом, взаимная правовая помощь — как входящая, так и исходящая — является неотъемлемой частью преследования экономических преступлений. Её правовая база, включая Федеральный закон о международной взаимной помощи по уголовным делам, специальные правила об активах политически значимых лиц и обмен налоговой информацией, рассматривается в главе I.V.
Параллельные производства и глобальные урегулирования
Для многонациональных компаний и банков самой сложной трансграничной проблемой является координация параллельных производств. Одна и та же совокупность фактов — например, взятки, уплаченные через цюрихский счёт должностному лицу в Африке, — может повлечь производства OAG, Министерства юстиции и Комиссии по ценным бумагам и биржам США, Serious Fraud Office, французской Parquet national financier и органов страны, в которой были уплачены взятки. Каждый орган применяет собственное право и собственные санкции, добиваясь при этом доступа к одним и тем же документам и свидетелям. Принцип ne bis in idem даёт ограниченную защиту в межъюрисдикционных отношениях, поскольку в принципе действует лишь в пределах правопорядка каждого государства.
Дело Credit Suisse в Мозамбике, в котором FINMA координировала свои производства с органами в Лондоне и Вашингтоне, и дело Glencore, в котором компания урегулировала спор с правительством Конго до получения швейцарского приказа о наказании, показывают, что глобальные урегулирования возможны.3 Они требуют ранней координации между адвокатами в нескольких юрисдикциях и швейцарской стратегии, учитывающей отсутствие механизма DPA. Трёхсторонний альянс OAG с Serious Fraud Office и Parquet national financier, о котором было объявлено в марте 2025 года, вероятно, увеличит число дел, в которых швейцарские и иностранные органы действуют скоординированно.
Особая проблема возникает, когда иностранные органы просят швейцарскую компанию представить документы или свидетелей напрямую, минуя каналы взаимной правовой помощи. Статья 271 SCC запрещает совершать на территории Швейцарии без разрешения действия в пользу иностранного государства, а статья 273 SCC защищает коммерческую тайну от раскрытия иностранным органам. Поэтому компании, сотрудничающие с иностранными прокурорами в ходе внутренних расследований, должны тщательно выстраивать передачу информации — нередко с участием Федерального ведомства юстиции или на основании разрешений компетентного федерального департамента. Эта практика существенно развилась со времени налоговой программы США для швейцарских банков 2013 года, описанной в части G, которая потребовала масштабной передачи данных сотрудников и клиентов на основании специальных разрешений.4
Санкции, криптоактивы и новые формы трансграничной преступности
Два недавних явления добавили экономической преступности в Цюрихе новые трансграничные измерения. Первое касается санкций. С 2022 года нарушения швейцарских санкций против России стали крупной сферой уголовного правоприменения, которая относится прежде всего к ведению Государственного секретариата по экономике (SECO), а в серьёзных случаях — OAG. OAG сообщила о временных постановлениях о замораживании на сумму свыше 1,3 млрд швейцарских франков в связи с подозрениями в нарушениях.5 Цюрихское дело MBaer Merchant Bank, у которого FINMA в феврале 2026 года отозвала лицензию, установив серьёзные системные недостатки в его проверке по линии противодействия отмыванию денег, включая операции для клиентов, связанных с санкциями против России, показывает, как пересекаются надзорные, санкционные и уголовно-правовые вопросы.6 Санкционный режим подробно рассматривается в главе I.IV.
Второе явление связано с криптоактивами. Биткоин-миксер, закрытый цюрихскими прокурорами, иллюстрирует, как трансграничная преступность использует инфраструктуру цифровых активов. Жертвы программ-вымогателей, инвестиционного мошенничества и компрометации деловой электронной почты разбросаны по всему миру, тогда как поставщики услуг, передающие и конвертирующие активы, могут находиться в Цюрихе, Цуге или за границей. Преследование по таким делам требует сотрудничества с иностранной полицией и прокурорами через Европол, Интерпол и двусторонние каналы, а также технических возможностей для отслеживания активов в разных блокчейнах. Надзорная статистика FINMA отражает ту же тенденцию. В 2025 году FINMA начала около 450 предварительных расследований в отношении компаний и лиц, предположительно действующих без разрешения, и внесла в свой предупредительный список более 300 записей — рекордное число, завершив при этом 55 принудительных производств против 38 в 2024 году.7 Значительная часть этих поставщиков, действующих без разрешения, работает онлайн и из-за рубежа, привлекая швейцарских инвесторов обещаниями торговых платформ и криптоинвестиций. Если FINMA обнаруживает признаки преступного поведения, она уведомляет органы уголовного преследования в соответствии со статьёй 38 FINMASA.
Примечания
- SCC, ст. 305bis п. 3, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-305bis-372.html. ↩
- OAG, пресс-релиз о Bank J. Safra Sarasin AG, 22 августа 2025 г. (см. выше). ↩
- swissinfo.ch о Glencore, 5 августа 2024 г. (см. выше), где отмечается, что в 2022 году Glencore заключила с Демократической Республикой Конго мировое соглашение на 180 млн долларов США. ↩
- Федеральный департамент финансов, «Wegleitung zur schweizerischen Musterverfügung vom 3. Juli 2013», https://www.newsd.admin.ch/newsd/message/attachments/31820.pdf: типовое разрешение по ст. 271 SCC позволяло швейцарским банкам сотрудничать с Министерством юстиции США, включая передачу персональных данных нынешних и бывших сотрудников, которые вели соответствующие клиентские отношения, при условии предварительного согласования с объединениями персонала. Программа подробно рассматривается в части G настоящей книги. ↩
- OAG, Tätigkeitsbericht 2024 (см. выше). ↩
- Wikipedia (English), «MBaer Merchant Bank», https://en.wikipedia.org/wiki/MBaer_Merchant_Bank, использовано для общей ориентации. В статье указано, что FINMA начала принудительное производство в 2024 году и отозвала банковскую лицензию 27 февраля 2026 г., предписав ликвидацию банка. ↩
- swissinfo.ch, «Finma schliesst 2025 deutlich mehr Verfahren ab», 21 апреля 2026 г., https://www.swissinfo.ch/ger/finma-schliesst-2025-deutlich-mehr-verfahren-ab/91289376. ↩
Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.