简体 繁體 日本語 한국어 Bahasa Indonesia Русский Українська English Deutsch Français Español Português Tiếng Việt Türkçe العربية עברית

Право перестрахования в Швейцарии

Договорное право: статья 101 VVG и Обязательственный кодекс

Федеральный закон Швейцарии о договоре страхования от 2 апреля 1908 г. (Versicherungsvertragsgesetz, VVG, SR 221.229.1) содержит краткое положение, определяющее правовые рамки всей перестраховочной отрасли в Швейцарии. Статья 101 VVG предусматривает, что закон не применяется к договорам перестрахования, а также — с определёнными исключениями — к частноправовым отношениям между страховыми компаниями, не подлежащими надзору, и их страхователями. К исключённым таким образом отношениям применяется общее обязательственное право.1 Это исключение сохранилось и после частичного пересмотра VVG, вступившего в силу 1 января 2022 г., который модернизировал право для потребителей и малого бизнеса, но оставил режим перестрахования без изменений.2

Обоснование простое. VVG содержит многочисленные положения, многие из которых императивны, защищающие страхователя: нормы о преддоговорном информировании, о последствиях несообщения сведений, об уведомлении о страховых случаях и о праве регресса страховщика. Между двумя профессиональными страховщиками такая защита не нужна и даже могла бы навредить, поскольку ограничивала бы свободу сторон при конструировании сложных договоров, которых требует перестрахование. Тот же подход встречается и в других странах континентального права. Германское право исключает перестрахование из сферы действия своего закона о договоре страхования в § 209 VVG, и Хельмут Хайсс указал, что швейцарская статья 101 и германский § 209 типичны для правопорядков континентального права, которые оставляют перестрахование общему договорному праву и обычаям делового оборота.3

Следовательно, договор перестрахования, подчинённый швейцарскому праву, является непоименованным договором в смысле Обязательственного кодекса Швейцарии (CO). Применяется общая часть Кодекса: нормы о заключении, толковании, заблуждении, исполнении и нарушении договора. Его толкование следует принципам, выработанным Федеральным верховным судом для договоров в целом, начиная с действительной и общей воли сторон, а если её установить невозможно, — с применением принципа доверия. Пробелы восполняются прежде всего обычаями перестраховочного рынка. Обязанность наивысшей добросовестности, принцип, согласно которому перестраховщик разделяет судьбу цедента, право перестраховщика проверять документацию цедента и обязанность цедента сотрудничать с перестраховщиком при урегулировании крупных убытков — всё это стандартные черты перестраховочной практики, хотя ни один швейцарский закон их не упоминает.

Опора на обычай имеет свою цену. Хайсс отмечает почти полное отсутствие судебной практики по перестрахованию в правопорядках континентального права и цитирует Апелляционный суд Нью-Йорка, который в 1990 году назвал перестрахование «a field in which differences have often been settled by handshakes and umpires». Суды общего права были менее снисходительны. Английский судья Ив ещё в 1915 году сетовал, что формулировки договоров перестрахования «made up … of paragraphs culled from several precedents and strung together without any accurate estimate of their relative consistency».4 На рынке, следовавшем максиме «deal now, details later», условия, кажущиеся единообразными, могут иметь разный смысл в зависимости от того, читаются ли они по праву Нью-Йорка или по английскому праву.

Принципы договорного права перестрахования

Эта ситуация породила проект с глубокими цюрихскими корнями. В июле 2015 года группа учёных и практиков обратилась в Международный институт унификации частного права (УНИДРУА) с предложением сформулировать принципы договорного права перестрахования. Проект возглавили Антон К. Шнайдер и Хельмут Хайсс из Цюрихского университета, выступавшего ведущей организацией, вместе с Мартином Шауэром из Венского университета и Манфредом Вандтом из Франкфуртского университета имени Гёте. При финансировании Швейцарского национального научного фонда, Немецкого исследовательского сообщества и Австрийского научного фонда в редакционный комитет вошли профессора из Бразилии, Европы, Японии, Сингапура, Южной Африки и Соединённых Штатов, а консультативные группы представляли перестраховщиков, первичных страховщиков и брокеров.5

Первая версия Принципов договорного права перестрахования (PRICL) была опубликована в 2019 году и размещена в свободном доступе в интернете. Она примыкает к Принципам международных коммерческих договоров УНИДРУА и содержит нормы о взаимных обязанностях сторон, включая наивысшую добросовестность, конфиденциальность, раскрытие информации, уплату премии, документирование, уведомление о страховых случаях и их урегулирование, а также нормы о средствах защиты при нарушении, основанные на соразмерности, и об агрегировании убытков по «событию» и «(общей) причине».6 Дальнейшая работа распространила Принципы на новые предметы, такие как распределение убытков, следование судьбе (follow the fortunes) и следование урегулированию (follow the settlements), сотрудничество при урегулировании убытков, пресекательные сроки и расторжение договора. Издание под редакцией Хельмута Хайсса и Манфреда Вандта вышло с датой 2025 год.7

Принципы относятся к «мягкому праву». Они применяются лишь в том случае, если стороны их выбрали. Хайсс пояснил, что их полное действие зависит от арбитража, поскольку национальные коллизионные нормы, такие как Регламент «Рим I», позволяют сторонам инкорпорировать негосударственные правила лишь путём отсылки — в качестве договорных условий, подчинённых императивному национальному праву. Перед арбитражным трибуналом, напротив, стороны могут избрать «нормы права» в смысле п. 1 статьи 28 Типового закона ЮНСИТРАЛ, так что Принципы могут регулировать договор с оговоркой лишь о сверхимперативных нормах и публичном порядке.8 Для арбитража с местом в Швейцарии тот же результат следует из п. 1 статьи 187 Закона о международном частном праве (PILA), который позволяет арбитражному трибуналу разрешать спор в соответствии с нормами права, избранными сторонами.9 Для практиков в Цюрихе сочетание швейцарского места арбитража, швейцарского права как применимого по умолчанию и PRICL как согласованного свода правил — вариант, заслуживающий рассмотрения при составлении договоров с контрагентами из разных правовых традиций.

Надзор за перестраховщиками

Хотя договоры перестрахования не подпадают под действие VVG, сами перестраховщики в полной мере подлежат пруденциальному надзору. Федеральный закон о надзоре за страховыми компаниями от 17 декабря 2004 г. (Versicherungsaufsichtsgesetz, VAG, SR 961.01) и Постановление о надзоре за страхованием от 9 ноября 2005 г. (Aufsichtsverordnung, AVO, SR 961.011) применяются в равной мере к страховым и перестраховочным компаниям. Так было не всегда. По прежнему законодательству перестраховщики должны были удовлетворять лишь общему требованию предоставлять «необходимую гарантию» в отношении платёжеспособности, организации и управления, поэтому Федеральному ведомству частного страхования приходилось восполнять пробелы неформальными стандартами, такими как требования к минимальному капиталу. VAG 2004 года, действующий с 2006 года, подчинил перестраховщиков всеобъемлющему режиму корпоративного управления, управления рисками, внутреннего контроля и ответственного актуария. В то время Федеральное ведомство осуществляло надзор примерно за 70 перестраховочными организациями, из которых около двенадцати были профессиональными перестраховщиками и около 58 — перестраховочными кэптивами, а валовые перестраховочные премии, подписанные в Швейцарии, составили в 2004 году около 34,8 миллиарда франков — примерно треть всех страховых премий Швейцарии.10

Общая история швейцарского страхового надзора — предмет главы IV настоящей части. Для перестраховщиков особенно важны три черты действующего права. Первая — принцип соразмерности в надзоре. Поскольку клиентами перестраховщиков являются исключительно страховые компании, обладающие профессиональной экспертизой, пересмотренный VAG, действующий с 1 января 2024 г., расширил надзорные послабления, доступные перестраховщикам по статье 35 VAG. Швейцарская ассоциация страховщиков обосновала это тем, что клиенты перестраховщиков нуждаются в меньшей защите, чем потребители. Исполнительные нормы содержатся в статье 1d AVO, которая, согласно пояснительному докладу Федерального департамента финансов от 2 июня 2023 г., предоставляет упрощённый надзор перестраховщикам «mit geringer Grösse und Komplexität» при условии соблюдения установленных законом минимальных требований.11

FINMA изложила практические последствия. Послабления применяются к перестраховщикам надзорных категорий 4 и 5, которые соблюдают принципы надлежащего корпоративного управления и регуляторные требования к управлению рисками, внутреннему контролю и внутреннему аудиту и не являются объектом надзорных мер. Соответствующие компании пользуются упрощённой отчётностью по Швейцарскому тесту платёжеспособности (Swiss Solvency Test) на срок до трёх лет подряд, сокращёнными обязанностями по раскрытию информации, индивидуальным сокращением частоты и объёма аудита и освобождением от ряда регулярных обследований, в том числе по корпоративному управлению, системе внутреннего контроля, собственной оценке рисков и платёжеспособности и финансовым рискам, связанным с природой. Они обязаны ежегодно до 30 апреля подтверждать соблюдение условий.12 Крупные перестраховщики, такие как Swiss Re, относящиеся к более высоким надзорным категориям, остаются подчинены полному режиму.

Вторая черта — Швейцарский тест платёжеспособности. SST, обязательный с 1 января 2011 г., применяет к перестраховщикам, как и к первичным страховщикам, риск-ориентированный подход, основанный на совокупном балансе. После того как активы и обязательства оценены на рыночно согласованной основе, требуемый капитал выводится из возможных изменений баланса в течение одного года. FINMA предоставляет стандартные модели для перестраховщиков, в том числе для кэптивных, однако крупные перестраховщики используют внутренние модели, одобренные FINMA.13 Для глобального перестраховщика именно во внутренней модели описанная в разделе VIII экономика диверсификации переводится в регуляторный капитал. Коэффициент SST группы в 250%, о котором Swiss Re сообщила на 1 января 2026 г., означает, что её рискоёмкий капитал в два с половиной раза превышал требуемый целевой капитал.

Третья черта — международное признание. Делегированным решением (ЕС) 2015/1602 от 5 июня 2015 г. Европейская комиссия признала швейцарский режим платёжеспособности и пруденциального надзора полностью эквивалентным Solvency II по статье 172 (перестрахование), статье 227 (платёжеспособность группы) и статье 260 (групповой надзор) Директивы 2009/138/EC. Это было первое решение об эквивалентности в рамках Solvency II. Его практическое значение для перестраховщиков заключается в статье 172: надзорные органы ЕС обязаны относиться к договорам перестрахования, заключённым со швейцарскими перестраховщиками, так же, как к договорам с перестраховщиками из ЕС.14 Для перестраховочного центра, клиенты которого в основном находятся за пределами Швейцарии, это признание — ключевой элемент доступа к рынку, поскольку в противном случае европейские цеденты при передаче бизнеса в Цюрих столкнулись бы с более высокими требованиями к капиталу или к обеспечению.

Примечания

  1. Ст. 101 VVG (SR 221.229.1), текст в редакции 2024 г., воспроизведён на swissrights.ch, https://www.swissrights.ch/gesetze/Artikel-101-VVG-2024-DE.php. Официальный текст доступен на Fedlex: https://www.fedlex.admin.ch/eli/cc/24/719_735_717/de. ↩
  2. Федеральный совет Швейцарии, пресс-релиз «Bundesrat setzt revidiertes Versicherungsvertragsgesetz in Kraft», 11 ноября 2020 г., https://www.admin.ch/de/nsb?id=81093, которым пересмотренный VVG вводится в действие с 1 января 2022 г. Schweizerischer Versicherungsverband, синопсис частичного пересмотра («Änderung vom 19. Juni 2020»), https://svv.ch/sites/default/files/media/documents/2020-06/20200619_Synopse%20Teilrevision%20VVG%20Schlussabstimmung_de.pdf. Приведённое в предыдущем примечании воспроизведение ст. 101 VVG на swissrights.ch не показывает изменений этой статьи позднее 2004 года. ↩
  3. Helmut Heiss, «The Principles of Reinsurance Contract Law (PRICL)», Scandinavian Studies in Law, https://www.ius.uzh.ch/dam/jcr:8de5ebeb-d50d-45de-8c36-304a82bd66f5/Heiss,%20PRICL_Scandinavian%20Studies%20in%20Law.pdf. ↩
  4. Helmut Heiss, «The Principles of Reinsurance Contract Law (PRICL)», Scandinavian Studies in Law, https://www.ius.uzh.ch/dam/jcr:8de5ebeb-d50d-45de-8c36-304a82bd66f5/Heiss. с цитатами из Апелляционного суда Нью-Йорка (1990) и судьи Ива (1915). ↩
  5. UNIDROIT, «Reinsurance Contracts», https://www.unidroit.org/work-in-progress/reinsurance-contracts/. Heiss, «The Principles of Reinsurance Contract Law (PRICL)», https://www.ius.uzh.ch/dam/jcr:8de5ebeb-d50d-45de-8c36-304a82bd66f5/Heiss,%20PRICL_Scandinavian%20Studies%20in%20Law.pdf. ↩
  6. Heiss, «The Principles of Reinsurance Contract Law (PRICL)», https://www.ius.uzh.ch/dam/jcr:8de5ebeb-d50d-45de-8c36-304a82bd66f5/Heiss. ; UNIDROIT, «Reinsurance Contracts», https://www.unidroit.org/work-in-progress/reinsurance-contracts/. ↩
  7. Helmut Heiss и Manfred Wandt (ред.), Principles of Reinsurance Contract Law (PRICL) 2025 (Rome: UNIDROIT, 2025), https://www.pricl.org/s/PRICL-2025.pdf. Издание охватывает, среди прочего, распределение убытков, агрегирование убытков, следование урегулированию и следование судьбе, урегулирование убытков, а также срок действия и досрочное расторжение договора. ↩
  8. Heiss, «The Principles of Reinsurance Contract Law (PRICL)», https://www.ius.uzh.ch/dam/jcr:8de5ebeb-d50d-45de-8c36-304a82bd66f5/Heiss,%20PRICL_Scandinavian%20Studies%20in%20Law.pdf. ↩
  9. Swiss Arbitration Association, английский перевод главы 12 PILA (в редакции, действующей с 1 января 2021 г.), https://www.swissarbitration.org/wp-content/uploads/2021/05/20210129-Chapter-12-PILA_Translation_English.pdf, п. 1 ст. 187: «The arbitral tribunal shall decide the dispute according to the rules of law chosen by the parties or, in the absence thereof, according to the rules of law with which the dispute has the closest connection.» ↩
  10. Bundesamt für Privatversicherungen (BPV), «Die Aufsicht über die Rückversicherer», архив на сайте FINMA, https://www.finma.ch/FinmaArchiv/bpv/d/themen/00504/00604/index.html?lang=de. ↩
  11. Schweizerischer Versicherungsverband (SVV), «Was ändert sich mit dem revidierten VAG?», https://www.svv.ch/de/was-aendert-sich-mit-dem-revidierten-vag. Eidgenössisches Finanzdepartement, Erläuternder Bericht zur Änderung der Aufsichtsverordnung (AVO), Берн, 2 июня 2023 г., https://www.newsd.admin.ch/newsd/message/attachments/79175.pdf. ↩
  12. FINMA, «Relief for reinsurers», https://www.finma.ch/en/supervision/insurers/small-insurers-regime-and-relief-for-insurers/relief-for-reinsurers/. ↩
  13. FINMA, «Swiss Solvency Test (SST)», https://www.finma.ch/en/supervision/insurers/cross-sectoral-tools/swiss-solvency-test-sst/. ↩
  14. CMS, «European Commission recognises the Swiss insurance supervision system as equivalent to the Solvency II Directive», https://cms.law/en/che/publication/european-commission-recognises-the-swiss-insurance-supervision-system-as-equivalent-to-the-solvency-ii-directive. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.

Планируете открыть или расширить бизнес в Швейцарии?

Helvetica Register — информационный портал. Он рассказывает, что необходимо знать компаниям и предпринимателям со всего мира, и прежде всего из Большого Китая, Центральной Азии и Кавказа, других стран Азии, Ближнего Востока, Африки и Латинской Америки, о ведении бизнеса в Швейцарии: корпоративное право, коммерческие договоры, лицензии, банковское обслуживание, налоги и вид на жительство.

Юридические консультации в Швейцарии предоставляет Ressos Legal — адвокатская практика в Цюрихе, которая под руководством д-ра Александра Рессоса консультирует по всем областям швейцарского права. Подробная информация — на сайте www.ressos.ch.

Ваш проект в Швейцарии Связаться с д-ром Александром Рессосом Создание компании, акционерные и коммерческие соглашения, приобретения, лицензии, банковские счета, налоги и разрешения на пребывание: я консультирую по швейцарскому праву и координирую работу с вашими юристами на родине, а при необходимости — и с местными юристами в других юрисдикциях.