Лица, на которых распространяется закон

Финансовые посредники

Статья 2 Закона о борьбе с отмыванием денег (AMLA) различает две группы финансовых посредников. Первую группу, перечисленную в пункте 2, составляют учреждения, являющиеся финансовыми посредниками в силу имеющейся у них лицензии: банки, управляющие портфелями, доверительные управляющие, управляющие коллективными активами, управляющие компании фондов, инвестиционные компании с переменным или фиксированным капиталом, страховые учреждения, занимающиеся прямым страхованием жизни или распространяющие паи схем коллективных инвестиций, компании по операциям с ценными бумагами, центральные контрагенты и центральные депозитарии ценных бумаг, платёжные системы, торговые площадки для ценных бумаг на основе технологии распределённого реестра, казино и организаторы азартных игр крупного масштаба. На эти учреждения закон распространяется в отношении всей их деятельности.¹

Вторая группа, определённая в пункте 3, выделяется по функциональному признаку. Её составляют лица, которые на профессиональной основе принимают, хранят на депозите или помогают инвестировать либо переводить чужие активы. Закон приводит примеры: кредитные операции, платёжные услуги, торговля за счёт третьих лиц банкнотами и монетами, инструментами денежного рынка, иностранной валютой, драгоценными металлами, сырьевыми товарами и ценными бумагами, инвестиционное консультирование, а также хранение ценных бумаг или управление ими. Решающим элементом является право распоряжения чужими активами. Лицо, которое лишь консультирует, не обладая таким правом, не является финансовым посредником в смысле пункта 3; именно поэтому реформе 2025 года пришлось создать отдельную категорию для консультантов. Постановление Федерального совета определяет, когда деятельность осуществляется на профессиональной основе. Критериями являются валовая выручка свыше 50 000 швейцарских франков за календарный год, деловые отношения более чем с двадцатью контрагентами, неограниченное право распоряжения чужими активами на сумму свыше 5 млн швейцарских франков или операции на общую сумму свыше 2 млн швейцарских франков за календарный год.²

Благодаря функциональному определению система SRO стала входной точкой для значительной части финансовых инноваций Цюриха. Финтех-компания, оказывающая платёжные услуги, или криптоброкер, обменивающий токены на франки, становится финансовым посредником в смысле пункта 3 и обязан вступить в SRO до начала деятельности. В криптосекторе практика FINMA добавляет требования, выходящие за рамки стандарта ФАТФ. Швейцарские учреждения обязаны установить, что внешний кошелёк, с которого или на который клиент переводит криптоактивы, принадлежит клиенту, независимо от суммы. Для этого они могут использовать криптографические подписи, небольшие тестовые переводы или документально оформленные заявления.³ С 2023 года FINMA также требует технических мер, гарантирующих, что операции по обмену криптоактивов с клиентом, с которым нет деловых отношений, не превышают 1 000 швейцарских франков в течение тридцати дней.⁴ Регулирование криптоактивов подробно рассматривается в части J.

Торговцы

С 1 января 2016 г. закон распространяется также на торговцев, то есть на физических и юридических лиц, которые на коммерческой основе торгуют товарами и принимают оплату наличными. Торговец, получающий более 100 000 швейцарских франков наличными в рамках одной сделки или нескольких платежей, которые представляются взаимосвязанными, обязан идентифицировать контрагента, установить конечного бенефициара и задокументировать сделку. При наличии признаков отмывания денег торговец обязан выяснить предысторию сделки и сообщить об обоснованном подозрении. Кроме того, торговец обязан поручить аудитору проверку соблюдения этих обязанностей.⁵ Этот порог стал политическим компромиссом. Парламент заменил предложение Федерального совета о всеобщем запрете платежей наличными свыше 100 000 швейцарских франков при покупке движимого и недвижимого имущества обязанностями по проверке для торговцев, которые решают принимать наличные.⁶

На практике лишь немногие торговцы принимают на себя эти обязанности, поскольку большинство предпочитает отказываться от платежей наличными сверх порога. Тем не менее это правило имеет значение для торговли предметами роскоши на Банхофштрассе, для автомобильных и арт-дилеров, а также для торговли драгоценными металлами. Как поясняется ниже, реформа 2025 года снижает порог для драгоценных металлов и драгоценных камней до 15 000 швейцарских франков и распространяет обязанности по проверке на платежи наличными в сделках с недвижимостью независимо от их суммы. Поэтому цюрихские ритейлеры часов и ювелирных изделий, аукционные дома и торговцы золотом с октября 2026 года сталкиваются с более жёсткими правилами.

Примечания

1. PwC, Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung in der Schweiz, 5-е издание (Цюрих, 2020), https://www.pwc.ch/de/publications/2020/handbuch-geldwaeschereigesetz_5.auflage.pdf, комментарий к статье 2 AMLA. ↩
2. Постановление о борьбе с отмыванием денег (AMLO), SR 955.01, ст. 7 п. 1 лит. a–d (валовая выручка свыше 50 000 швейцарских франков за календарный год; деловые отношения более чем с 20 контрагентами за календарный год, не ограничивающиеся разовой деятельностью, или поддержание не менее 20 таких отношений; неограниченное право распоряжения чужими активами на сумму свыше 5 млн швейцарских франков в любой момент времени; операции на общую сумму свыше 2 млн швейцарских франков за календарный год), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/9/95/955.01-7-10.html. ↩
3. Goldblum, «Travel Rule Schweiz: VASP-Pflichten & GwG», https://goldblum.ch/de/krypto/vasp-travel-rule/. На странице поясняется, что это швейцарское требование, вытекающее из Руководства FINMA 02/2019 о платежах в блокчейне, применяется независимо от суммы перевода, тогда как стандарт ФАТФ использует порог в 1 000 долларов США или евро. ↩
4. FINMA, «Money laundering supervision (2022)», https://www.finma.ch/en/documentation/dossier/dossier-geldwaeschereibekaempfung/geldwaeschereiaufsicht-2022/. FINMA также описывает новые методы проверки принадлежности кошелька, включая процедуру перевода в ограниченный временной интервал. ↩
5. law.ch, LAWINFO, «Neuerungen Geldwäschereigesetz (GwG)», https://law.ch/lawinfo/geldwaescherei-geldwaeschereigesetz/die-revidierten-empfehlungen-der-gafi-fatf-und-das-schweizer-bundesge-setz-zu-deren-umsetzung/betrachtung-der-geaenderten-bundesgesetze/neuerungen-geldwaeschereigesetz-gwg/. На странице кратко изложены изменения, внесённые Федеральным законом от 12 декабря 2014 г. об имплементации пересмотренных Рекомендаций ФАТФ. ↩
6. Année politique suisse, досье «Geldwäschereigesetz», https://anneepolitique.swiss/dossiers/52-geldwaschereigesetz.pdf, записи по делу 13.106 (имплементация пересмотренных Рекомендаций ФАТФ): Федеральный совет предлагал больше не допускать платежи наличными свыше 100 000 швейцарских франков при покупке движимого и недвижимого имущества, тогда как закон, принятый 12 декабря 2014 г., возложил на торговцев, принимающих наличные в размере 100 000 швейцарских франков и более, расширенные обязанности по проверке. ↩

Только для общего ознакомления. Настоящая статья не является юридической или налоговой консультацией, не заменяет консультацию по конкретному делу и не создаёт отношений между адвокатом и клиентом. Она отражает правовое положение по состоянию на октябрь 2026 г.